5. অ্যান্টি মানি লন্ডারিং (AML) পলিসি

5.1. ভূমিকা

5.1.1. QUANTO Ltd. (কোম্পানি)-এর নীতি হলো মানি লন্ডারিং এবং এমন যেকোনো কার্যক্রম নিষিদ্ধ করা ও সক্রিয়ভাবে প্রতিরোধ করা, যা মানি লন্ডারিং কিংবা সন্ত্রাসী বা অপরাধমূলক কার্যক্রমে অর্থায়নকে সহজ করে। কোম্পানি প্রযোজ্য সকল বিধিবিধান ও প্রবিধান মেনে চলতে প্রতিশ্রুতিবদ্ধ, যার মধ্যে রয়েছে কিন্তু সীমাবদ্ধ নয় কুরাসাও সরকারের প্রবিধানসমূহ, বিশেষত National Ordinance Reporting Unusual Transactions, National Ordinance Identification when Rendering Services এবং National Ordinance Obligations to Report Cross-Frontier Money Transportations। কোম্পানি Financial Action Task Force (FATF) কর্তৃক নির্ধারিত আন্তর্জাতিক AML মানও অনুসরণ করে।

5.1.2. কোম্পানির AML নীতিমালা, পদ্ধতি ও অভ্যন্তরীণ নিয়ন্ত্রণব্যবস্থা এমনভাবে সাজানো, যাতে প্রযোজ্য সব প্রবিধান ও নিয়ম মেনে চলা নিশ্চিত হয়। প্রবিধানের পরিবর্তন এবং আমাদের ব্যবসার পরিবর্তনের সঙ্গে সামঞ্জস্য রাখতে এগুলো নিয়মিত পর্যালোচনা ও হালনাগাদ করা হবে।

5.1.4. মানি লন্ডারিং (ML)

5.1.4.1. মানি লন্ডারিং (ML) বলতে সাধারণত এমন কাজকে বোঝায়, যার উদ্দেশ্য অপরাধলব্ধ আয়ের প্রকৃত উৎস গোপন করা বা আড়াল করা, যাতে সেই অর্থ বৈধ উৎস থেকে এসেছে বলে মনে হয় কিংবা বৈধ সম্পদ হিসেবে গণ্য হয়। সাধারণত মানি লন্ডারিং তিনটি ধাপে ঘটে। প্রথমে "প্লেসমেন্ট" ধাপে নগদ অর্থ আর্থিক ব্যবস্থায় প্রবেশ করে — অপরাধমূলক কার্যক্রম থেকে অর্জিত নগদ অর্থ মানি অর্ডার বা ট্রাভেলার্স চেকের মতো আর্থিক দলিলে রূপান্তরিত হয়, অথবা আর্থিক প্রতিষ্ঠানের অ্যাকাউন্টে জমা করা হয়। "লেয়ারিং" ধাপে অর্থকে অপরাধমূলক উৎস থেকে আরও দূরে সরাতে অন্য অ্যাকাউন্টে বা অন্য নিয়ন্ত্রিত প্রতিষ্ঠানে স্থানান্তর করা হয়। "ইন্টিগ্রেশন" ধাপে অর্থ পুনরায় অর্থনীতিতে ফিরিয়ে আনা হয় এবং বৈধ সম্পদ কিনতে, কিংবা অন্য অপরাধমূলক কার্যক্রম বা বৈধ ব্যবসায় অর্থায়ন করতে ব্যবহার করা হয়। এছাড়া কোম্পানি ML এবং টেররিস্ট ফাইন্যান্সিং (TF)-এর মধ্যে পার্থক্য করে। ML-এ অপরাধলব্ধ অর্থের উৎস গোপন করে সেটিকে বৈধ দেখানো হয়, আর TF-এর কেন্দ্রবিন্দু সন্ত্রাসী কার্যক্রমে অর্থায়ন, যেখানে অর্থের উৎস বৈধ বা অবৈধ — উভয়ই হতে পারে। মূল পার্থক্য অর্থের উদ্দেশ্য ও উৎসে: ML উৎস লুকায়, আর TF গন্তব্য আড়াল করতে চায়।

5.1.5. অ্যান্টি-মানি লন্ডারিং

5.1.5.1. অ্যান্টি-মানি লন্ডারিং একটি আর্থিক/আইনি পরিভাষা, যা দিয়ে সেই আইনি নিয়ন্ত্রণব্যবস্থাকে বোঝানো হয় যা আর্থিক প্রতিষ্ঠান ও অন্যান্য নিয়ন্ত্রিত সত্তাকে ML কার্যক্রম প্রতিরোধ, শনাক্ত ও রিপোর্ট করতে বাধ্য করে।

5.1.6. একটি কার্যকর AML কর্মসূচির জন্য কোনো এখতিয়ারে প্রয়োজন: 7. 5.1.6.1. মানি লন্ডারিংকে ফৌজদারি অপরাধ হিসেবে গণ্য করা; 8. 5.1.6.2. সংশ্লিষ্ট নিয়ন্ত্রক ও কর্তৃপক্ষকে তদন্তের ক্ষমতা ও উপকরণ প্রদান করা; 9. 5.1.6.3. আর্থিক প্রতিষ্ঠান ও অন্যান্য নিয়ন্ত্রিত সত্তা যেন তাদের খেলোয়াড়দের শনাক্ত করে, ঝুঁকিভিত্তিক নিয়ন্ত্রণ প্রতিষ্ঠা করে, রেকর্ড সংরক্ষণ করে এবং সন্দেহজনক কার্যক্রম রিপোর্ট করে — তা নিশ্চিত করা; 10. 5.1.6.4. সুপ্রশিক্ষিত কর্মিবাহিনী বজায় রাখতে কর্মীদের জন্য চলমান প্রশিক্ষণ ও সচেতনতামূলক কর্মসূচি বাস্তবায়ন করা; 11. 5.1.6.5. প্রয়োজন অনুযায়ী নিয়ন্ত্রক কর্তৃপক্ষ ও আইন প্রয়োগকারী সংস্থার সঙ্গে সহযোগিতা করা; 12. 5.1.6.6. যথাযথ ক্ষেত্রে অন্যান্য এখতিয়ারের সঙ্গে তথ্য বিনিময় করা।

5.2. প্রবিধান

5.2.1. অনলাইন গ্যাম্বলিং শিল্পে কর্মরত কর্মীরা তাঁদের কাজের সময় নজরে আসা যেকোনো তথ্য রিপোর্ট করতে বাধ্য, যখন তাঁরা জানেন, সন্দেহ করেন, কিংবা জানার বা সন্দেহ করার যুক্তিসংগত কারণ থাকে যে কোনো ব্যক্তি মানি লন্ডারিং বা টেররিস্ট ফাইন্যান্সিংয়ে জড়িত, ক্রিমিনাল স্পেন্ডসহ। এই বাধ্যবাধকতাগুলোকে একত্রে জ্ঞান বা সন্দেহের ভিত্তি (grounds for knowledge or suspicion) বলা হয়। নিয়ন্ত্রক কর্তৃপক্ষ আশা করে, প্রতিষ্ঠান প্রমাণসহ দেখাতে পারবে যে খেলোয়াড়দের সঙ্গে ব্যবসায়িক সম্পর্কে যাওয়ার আগে ঝুঁকি মূল্যায়ন করা হয়েছে এবং খেলোয়াড়দের লেনদেন উপস্থাপিত ঝুঁকির স্তরের সঙ্গে সামঞ্জস্যপূর্ণ কি না তা নিশ্চিত করতে পর্যাপ্ত প্লেয়ার ডিউ ডিলিজেন্স পরিচালিত হয়েছে।

5.2.2. কোম্পানিকে দেখাতে হবে যে চলমান পর্যবেক্ষণের পরিধি ঝুঁকি-সংবেদনশীল ভিত্তিতে নির্ধারিত হয়, এবং তা প্রতিফলিত করে সব রেকর্ড সংরক্ষিত থাকে ও ঝুঁকি প্রোফাইল যথাযথভাবে রক্ষণাবেক্ষণ করা হয়। এই নথিতে কোম্পানি সেই অতিরিক্ত ব্যবস্থাগুলোর রূপরেখা দেয়, যা ঝুঁকি পর্যবেক্ষণের জন্য প্রয়োগ করা হয় এবং যেসব উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ পরিস্থিতিতে সম্ভাব্য মানি লন্ডারিং জড়িত থাকতে পারে সেখানে খেলোয়াড়ের কাছ থেকে তহবিলের উৎস সম্পর্কিত ঘোষণা চাওয়া প্রয়োজন হতে পারে তা শনাক্ত করে।

5.3. নীতি ও চর্চা

5.3.1. কোম্পানির AML নীতি নিম্নলিখিত নীতিমালা ও চর্চার উপর প্রতিষ্ঠিত: 7. 5.3.1.1. আমরা এমন সিস্টেম ও নিয়ন্ত্রণ গড়ে তুলি যা আমাদের ব্যবসার জন্য উপযুক্ত এবং আইনি ও নিয়ন্ত্রক প্রয়োজনীয়তা পূরণ করে; 8. 5.3.1.2. আমরা অন্তত বছরে একবার আমাদের বিদ্যমান ব্যবসার অন্তর্নিহিত AML ঝুঁকি মূল্যায়ন করি; 9. 5.3.1.3. আমরা এমন ঝুঁকিভিত্তিক দৃষ্টিভঙ্গি গ্রহণ করি যা নমনীয়, কার্যকর, সমানুপাতিক ও ব্যয়সাশ্রয়ী; 10. 5.3.1.4. এতে ঊর্ধ্বতন ব্যবস্থাপনার পূর্ণ অঙ্গীকার ও দায়বদ্ধতা রয়েছে; 11. 5.3.1.5. আমরা নিয়মিতভাবে আমাদের সিস্টেম ও নিয়ন্ত্রণের পর্যাপ্ততা মূল্যায়ন করি; 12. 5.3.1.6. প্রয়োজন অনুযায়ী আমরা লেনদেনের এমন রেকর্ড সংরক্ষণ করি, যা মানি লন্ডারিং ও টেররিস্ট ফাইন্যান্সিং মোকাবিলায় আইন প্রয়োগকারী সংস্থার তদন্তের চাহিদা পূরণ করে; 13. 5.3.1.7. আমরা সংশ্লিষ্ট সব কর্মীর জন্য প্রাথমিক ও চলমান প্রশিক্ষণের ব্যবস্থা করি; 14. 5.3.1.8. আমরা মনোনীত কর্মকর্তাকে (nominated officer) বস্তুনিষ্ঠ ও স্বাধীনভাবে কাজ করার জন্য প্রয়োজনীয় সম্পদ ও কর্তৃত্ব দিয়ে সহায়তা করি।

5.4. ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা

5.4.1. প্রযোজ্য প্রবিধানের প্রয়োজন অনুযায়ী ঝুঁকি মূল্যায়ন ও ব্যবস্থাপনা সংক্রান্ত আমাদের নীতি ও পদ্ধতি রয়েছে। মানি লন্ডারিং ও টেররিস্ট ফাইন্যান্সিং ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা ও প্রশমনের সবচেয়ে সমানুপাতিক উপায় নির্ধারণে এই ঝুঁকিভিত্তিক দৃষ্টিভঙ্গিতে কয়েকটি পৃথক ধাপ রয়েছে:

7. 5.4.1.1. প্রাসঙ্গিক মানি লন্ডারিং ও টেররিস্ট ফাইন্যান্সিং ঝুঁকি শনাক্ত করা;
8. 5.4.1.2. মূল্যায়িত ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা ও প্রশমনে নীতি ও পদ্ধতি নকশা ও বাস্তবায়ন করা;
9. 5.4.1.3. নিয়ন্ত্রণব্যবস্থার কার্যকর পরিচালনা পর্যবেক্ষণ ও উন্নত করা;
10. 5.4.1.4. যথাযথ রেকর্ড সংরক্ষণ বজায় রাখা।
11. 5.4.1.5. কোম্পানির কার্যক্রম, গ্রাহকভিত্তি, এখতিয়ার ও ডেলিভারি চ্যানেল সম্পর্কিত ML/TF ঝুঁকি শনাক্ত করতে অন্তত বছরে একবার একটি নথিভুক্ত Business Risk Assessment (BRA) পরিচালনা করা। BRA ঊর্ধ্বতন ব্যবস্থাপনা কর্তৃক পর্যালোচিত ও অনুমোদিত হবে এবং অনুরোধ সাপেক্ষে নিয়ন্ত্রক কর্তৃপক্ষের জন্য উপলব্ধ রাখা হবে।

5.4.2. এই ঝুঁকিভিত্তিক দৃষ্টিভঙ্গি সেখানেই প্রচেষ্টা কেন্দ্রীভূত করে, যেখানে তা সবচেয়ে বেশি প্রয়োজন এবং যেখানে তার প্রভাব সবচেয়ে বেশি। এতে ঊর্ধ্বতন ব্যবস্থাপনার পূর্ণ অঙ্গীকার ও সমর্থন এবং সব কর্মীর সক্রিয় সহযোগিতা রয়েছে। আমরা মানি লন্ডারিংয়ের প্রতি আমাদের ব্যবসায়িক ঝুঁকি-উন্মুক্ততার মূল্যায়ন সম্পন্ন করেছি, যেখানে হুমকি এবং তার প্রভাব বিবেচনায় নেওয়া হয়েছে।

5.4.3. প্রতিটি খেলোয়াড়ের ব্যক্তিগত ঝুঁকির স্তর নির্ধারণে কোম্পানি অনবোর্ডিং প্রক্রিয়ার সময় একটি Customer Risk Assessment পরিচালনা করবে। এর মধ্যে রয়েছে ভৌগোলিক ঝুঁকি, লেনদেনের ধরন, পেশা, তহবিলের উৎস এবং সম্ভাব্য রেড ফ্ল্যাগ মূল্যায়ন। CRA-এর ফলাফলই নির্ধারণ করবে কী মাত্রার ডিউ ডিলিজেন্স প্রয়োগ করা হবে।

5.4.4. CRA-এর ভিত্তিতে কোম্পানি Customer Due Diligence-এ স্তরভিত্তিক পদ্ধতি প্রয়োগ করে। উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ হিসেবে চিহ্নিত ক্লায়েন্ট, যার মধ্যে PEP বা উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ এখতিয়ারভুক্ত ব্যক্তিরা রয়েছেন, তাঁরা Enhanced Due Diligence-এর আওতাভুক্ত হবেন। যেসব ক্লায়েন্ট পর্যাপ্ত ডকুমেন্টেশন দিতে ব্যর্থ হন কিংবা অগ্রহণযোগ্য মাত্রার ঝুঁকি তৈরি করেন, কোম্পানি তাঁদের অনবোর্ড করবে না।

5.5. সন্দেহজনক কার্যক্রম

5.5.1. সন্দেহজনক কার্যক্রম বলতে বোঝায় সন্দেহজনক লেনদেন, চরম প্লেয়ার প্রোফাইল, অসামঞ্জস্যপূর্ণ ডিপোজিট এবং অন্যান্য উপাদান। খেলোয়াড়ের পরিচয় ও ডিপোজিট শনাক্তকরণে প্রয়োগকৃত প্রমাণপত্রগুলোর মধ্যে রয়েছে: 7. 5.5.1.1. পাসপোর্ট বা আইডি কার্ড; 8. 5.5.1.2. ইউটিলিটি বিল; 9. 5.5.1.3. ব্যাংক স্টেটমেন্ট; 10. 5.5.1.4. তহবিলের উৎস; 11. 5.5.1.5. আয়ের প্রমাণ; 12. 5.5.1.6. পেমেন্ট মেথডের মালিকানার প্রমাণ।

5.5.2. খেলোয়াড়ের প্রোফাইল এবং তিনি আমাদের জন্য যে মাত্রার ঝুঁকি তৈরি করেন, তার ভিত্তিতে এনহ্যান্সড ডিউ ডিলিজেন্স যাচাই পরিচালিত হয়। উপরের বিষয়গুলোর কোনো একটি, কিংবা কয়েকটির সমন্বয় শনাক্ত হলেই কেবল আমরা সংশ্লিষ্ট খেলোয়াড়/খেলোয়াড়দের ফ্ল্যাগ করব এবং ঝুঁকি পর্যবেক্ষণ পরিচালনা করব। এর মধ্যে থাকবে বসবাসের স্থান, কর্মস্থল, নিয়মিত আয়ের পরিমাণ এবং খেলোয়াড়ের ব্যয়ের সঙ্গে সেই আয়ের সামঞ্জস্য যাচাই।

5.5.3. সাসপিশাস অ্যাক্টিভিটি রিপোর্ট

5.5.3.1. প্রযোজ্য কাঠামোর মধ্যে Suspicious Activity Reports (SARs) একটি আরোপিত বাধ্যবাধকতা। কোম্পানি নিশ্চিত করে যে কোনো কর্মীর যদি জ্ঞান বা সন্দেহের ভিত্তি থাকে যে কোনো ব্যক্তি বা খেলোয়াড় ML বা টেররিস্ট ফাইন্যান্সিংয়ে জড়িত, তিনি ঝুঁকি টিমকে রিপোর্ট করবেন। সংশ্লিষ্ট প্রয়োজনীয়তা পূরণে ব্যর্থ কর্মী ফৌজদারি বিচারের সম্মুখীন হতে পারেন।

5.5.3.2. SAR এসকেলেশন গোপনীয় ও বিচক্ষণ পদ্ধতিতে, হাতে লেখা আকারে বা আইন-অনুমোদিত অন্য যেকোনো ইলেকট্রনিক মাধ্যমে করতে হবে, যাতে তথ্য বিনিময়ের সর্বোচ্চ নিরাপত্তা ও গোপনীয়তা নিশ্চিত হয়। কোনো অবস্থাতেই কোনো কর্মী তদন্তাধীন ব্যক্তি বা ব্যক্তিদের সঙ্গে, কিংবা অন্য কারও সঙ্গে কোনো AML উদ্বেগ প্রকাশ বা আলোচনা করতে পারবেন না। এমন প্রকাশ (যা "টিপিং অফ" নামে পরিচিত) কঠোরভাবে নিষিদ্ধ এবং এর ফলে আইনি শাস্তি হতে পারে। এছাড়া নিজেদের যতটা সম্ভব সুরক্ষিত রাখতে, কোনো অ্যাকাউন্টে এমন কোনো মন্তব্য রাখা যাবে না যা ML সন্দেহের ইঙ্গিত দেয় — কারণ যেকোনো সময় খেলোয়াড় তাঁর অ্যাকাউন্টের সম্পূর্ণ নোট/মন্তব্য চাওয়ার অধিকার রাখেন। পর্যাপ্ত সন্দেহের ভিত্তি থাকলে কোম্পানি খেলোয়াড়ের অ্যাকাউন্ট সাময়িক বা স্থায়ীভাবে ব্লক করার এবং আরও তদন্ত বা কর্তৃপক্ষকে রিপোর্ট করার অপেক্ষায় তহবিল আটকে রাখার অধিকার সংরক্ষণ করে।

5.5.4. কার্যপদ্ধতি

5.5.4.1. সন্দেহজনক কার্যক্রম যাচাই করতে কোম্পানি খেলোয়াড়ের ব্যয় ও গেমপ্লে পর্যালোচনা করে। যেকোনো উইথড্রয়াল প্রসেস করার আগে নিম্নলিখিত পদ্ধতিগুলো সম্পন্ন করা হয়:

1. খেলোয়াড়ের ডিপোজিট ইতিহাস পর্যালোচনা করে নিশ্চিত করা হয় যে তাঁর অ্যাকাউন্টে কোনো সন্দেহজনক পেমেন্ট হয়নি। ডিপোজিটের ঘনত্ব ও পরিমাণ পর্যালোচনা করে দেখা হয়, সেগুলো তাঁর ডিপোজিট ইতিহাস এবং আমাদের নেটওয়ার্কজুড়ে সাধারণ ডিপোজিট পরিসরের ভিত্তিতে স্বাভাবিক সীমার মধ্যে আছে কি না।
2. খেলোয়াড়ের টার্নওভার পর্যালোচনা করে নিশ্চিত করা হয় যে তিনি প্রকৃতপক্ষে ক্যাসিনোতে খেলেছেন এবং অর্থ স্থানান্তরের মাধ্যম হিসেবে কোম্পানিকে ব্যবহার করছেন না।
3. যখনই সম্ভব, তহবিল সর্বদা খেলোয়াড়ের ডিপোজিটে ব্যবহৃত মূল পেমেন্ট মেথডেই ফেরত পাঠাতে হবে।

5.5.5. উইথড্রয়াল পদ্ধতি

5.5.5.1. উইথড্রয়ালের আগে খেলোয়াড়ের অ্যাকাউন্ট পর্যালোচনার সময় এজেন্টকে ঝুঁকি এন্ট্রিতে নিম্নলিখিত AML প্রশ্নগুলোর উত্তর দিতে হবে:

7. 5.5.5.1.1. খেলোয়াড় কি ওয়েজার করেছেন?
8. 5.5.5.1.2. পেমেন্ট মেথডটি কি খেলোয়াড়ের নিজের এবং তিনি কি সেটি দিয়ে ডিপোজিট করেছেন?
9. 5.5.5.1.3. খেলোয়াড়ের লেনদেন ও বাজি কি তাঁর ক্ষেত্রে প্রত্যাশিত ধরনের সঙ্গে সামঞ্জস্যপূর্ণ?

5.5.6. এসকেলেশন প্রক্রিয়া

5.5.6.1. বিদ্যমান AML নীতিমালা অনুসরণ এবং পূর্বে বর্ণিত পদ্ধতিতে যেকোনো সন্দেহজনক কার্যক্রম এসকেলেট করা কোম্পানির জন্য অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ, কারণ তা কোম্পানিকে আর্থিক ক্ষতি থেকে রক্ষা করে এবং বিভিন্ন নিয়ন্ত্রক এখতিয়ারে কমপ্লায়েন্স বজায় রাখা নিশ্চিত করে। সন্দেহজনক মনে হয় এমন যেকোনো কার্যক্রম অবশ্যই এসকেলেট করতে হবে। মানি লন্ডারিংয়ের সন্দেহ এসকেলেট না করলে ফৌজদারি বিচারের মুখোমুখি হতে হতে পারে।

5.6 কর্মী

5.6.1. ঊর্ধ্বতন ব্যবস্থাপনা

5.6.1.1. এই নীতি বাস্তবায়নে ঊর্ধ্বতন ব্যবস্থাপনা সম্পূর্ণভাবে অঙ্গীকারবদ্ধ ও দায়বদ্ধ। প্রযোজ্য প্রবিধানের অধীনে অপরাধ সংঘটনে সম্মতি দেওয়া বা যোগসাজশ করা, কিংবা নিজের অবহেলার কারণে এমন অপরাধ ঘটার ক্ষেত্রে ঊর্ধ্বতন ব্যবস্থাপনাকে তাঁদের ব্যক্তিগত দায় সম্পর্কে অবহিত করা হয়।

5.6.2. কর্মী প্রশিক্ষণ

5.6.2.1. এই AML পলিসির অধীনে নিজেদের বাধ্যবাধকতা, সন্দেহজনক কার্যক্রম শনাক্তকরণ ও রিপোর্টিংসহ, সব কর্মীকে ব্যাপক প্রশিক্ষণ নিতে হবে।

5.6.2.2. প্রশিক্ষণ নিয়মিতভাবে পরিচালনা করতে হবে এবং নিম্নলিখিত মূল ক্ষেত্রগুলো অন্তর্ভুক্ত করতে হবে: 7. 5.6.2.2.1.1. Customer Due Diligence (CDD) ও Enhanced Due Diligence (EDD) পদ্ধতি, যার মধ্যে রয়েছে Politically Exposed Persons (PEPs)-এর মতো উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ ক্লায়েন্ট শনাক্তকরণ। PEP স্ট্যাটাসের স্ক্রিনিং অনবোর্ডিংয়ের সময় এবং ব্যবসায়িক সম্পর্ক চলাকালে পর্যায়ক্রমে করতে হবে। কোনো গ্রাহক বা প্রকৃত সুবিধাভোগী PEP হিসেবে শনাক্ত হলে এনহ্যান্সড ডিউ ডিলিজেন্স প্রয়োগ করতে হবে, যার মধ্যে রয়েছে: ঊর্ধ্বতন ব্যবস্থাপনার অনুমোদন গ্রহণ, সম্পদ ও তহবিলের উৎস নির্ধারণ এবং চলমান এনহ্যান্সড মনিটরিং পরিচালনা; 8. 5.6.2.2.1.2. সন্দেহজনক লেনদেন শনাক্তকরণ এবং এমন ঘটনা Money Laundering Reporting Officer (MLRO)-এর কাছে এসকেলেট করার পদ্ধতি; 9. 5.6.2.2.1.3. কমপ্লায়েন্স লঙ্ঘনের আইনি ও নিয়ন্ত্রক পরিণতি, যার মধ্যে সম্ভাব্য শাস্তিমূলক, নিয়ন্ত্রক বা ফৌজদারি ব্যবস্থা অন্তর্ভুক্ত।

5.6.2.3. AML নীতিমালা ও পদ্ধতির যথাযথ পরিপালন নিশ্চিত করতে সংশ্লিষ্ট কর্মীদের বিশেষায়িত প্রশিক্ষণ সম্পন্ন করতে হবে, যার মধ্যে রয়েছে: 10. 5.6.2.3.1.1. কুরাসাওয়ের AML/CFT প্রবিধান অনুযায়ী কর্মীদের অবশ্যই CDD পদ্ধতি বুঝতে ও প্রয়োগ করতে হবে, যার মধ্যে PEP-এর মতো উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ ক্লায়েন্টদের জন্য এনহ্যান্সড ডিউ ডিলিজেন্স (EDD) অন্তর্ভুক্ত। 11. 5.6.2.3.1.2. কর্মীদের প্রশিক্ষণ দেওয়া হয় যাতে তাঁরা সন্দেহজনক কার্যক্রম শনাক্ত করে দ্রুত MLRO-কে রিপোর্ট করেন। এর মধ্যে রয়েছে সন্দেহভাজন তহবিল জড়িত গেমিং বা অন্যান্য ব্যবসায়িক লেনদেনে এগোনোর আগে যথাযথ সম্মতি গ্রহণ।

5.6.3. AML কমপ্লায়েন্স অফিসার

5.6.3.1. AML কমপ্লায়েন্স অফিসার ঊর্ধ্বতন ব্যবস্থাপনা কর্তৃক নিযুক্ত হন এবং কুরাসাওয়ের AML/CFT আইন ও প্রবিধান পরিপালন নিশ্চিত করার দায়িত্বে থাকেন। তাঁর দায়িত্বের মধ্যে রয়েছে, তবে তা এতে সীমাবদ্ধ নয়: 12. 5.6.3.3.1.1. National Ordinance on AML/CFT অনুসারে প্রতিষ্ঠানের AML কর্মসূচি উন্নয়ন, বাস্তবায়ন ও রক্ষণাবেক্ষণ। 13. 5.6.3.3.1.2. অস্বাভাবিক বা সন্দেহজনক কার্যক্রমের জন্য সব লেনদেন পর্যবেক্ষণ। 14. 5.6.3.3.1.3. আইনের প্রয়োজন অনুযায়ী Customer Due Diligence (CDD) ও Enhanced Due Diligence (EDD) পরিচালনা। 15. 5.6.3.3.1.4. AML/CFT প্রবিধানের পরিবর্তন সম্পর্কে অবহিত থাকা এবং সে অনুযায়ী প্রতিষ্ঠানের নীতিমালা হালনাগাদ নিশ্চিত করা। 16. 5.6.3.3.1.5. আইনের নির্দেশ অনুযায়ী যথাসময়ে কুরাসাওয়ের Financial Intelligence Unit (FIU)-কে সন্দেহজনক কার্যক্রম রিপোর্ট করা। 17. 5.6.3.3.1.6. কর্মীদের নিয়মিত AML প্রশিক্ষণ প্রদান এবং তাঁরা যেন নিজেদের দায়িত্ব সম্পর্কে সচেতন থাকেন তা নিশ্চিত করা। 18. 5.6.3.3.1.7. AML কর্মসূচির কার্যকারিতা সম্পর্কে ঊর্ধ্বতন ব্যবস্থাপনার জন্য প্রতিবেদন প্রস্তুত ও উপস্থাপন। 19. 5.6.3.3.1.8. প্রতিষ্ঠানের কার্যক্রম যেন মানি লন্ডারিং, টেররিস্ট ফাইন্যান্সিং বা অন্য আর্থিক অপরাধকে সহজ না করে তা নিশ্চিত করা।

5.7. উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ এখতিয়ার

5.7.1. উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ দেশ বলতে সেসব দেশ বোঝায়, যেগুলো Financial Action Task Force কিংবা অন্যান্য স্থানীয় ও আন্তর্জাতিক কর্তৃপক্ষ কর্তৃক চিহ্নিত। উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ দেশে বসবাসকারী ক্লায়েন্টরা সর্বদা এনহ্যান্সড ডিউ ডিলিজেন্সের আওতাভুক্ত।

5.7.2. বর্তমানে FATF-এর গ্রে লিস্টে থাকা, অর্থাৎ বর্ধিত পর্যবেক্ষণাধীন এখতিয়ারসমূহ: 7. 5.7.2.1. আলজেরিয়া, 8. 5.7.2.2. অ্যাঙ্গোলা, 9. 5.7.2.3. বুলগেরিয়া, 10. 5.7.2.4. বুরকিনা ফাসো, 11. 5.7.2.5. ক্যামেরুন, 12. 5.7.2.6. কোত দিভোয়ার, 13. 5.7.2.7. ক্রোয়েশিয়া, 14. 5.7.2.8. গণতান্ত্রিক কঙ্গো প্রজাতন্ত্র, 15. 5.7.2.9. হাইতি, 16. 5.7.2.10. কেনিয়া, 17. 5.7.2.11. লেবানন, 18. 5.7.2.12. মালি, 19. 5.7.2.13. মোনাকো, 20. 5.7.2.14. মোজাম্বিক, 21. 5.7.2.15. নামিবিয়া, 22. 5.7.2.16. নাইজেরিয়া, 23. 5.7.2.17. ফিলিপাইন, 24. 5.7.2.18. দক্ষিণ আফ্রিকা, 25. 5.7.2.19. দক্ষিণ সুদান, 26. 5.7.2.20. সিরিয়া, 27. 5.7.2.21. তানজানিয়া, 28. 5.7.2.22. ভেনেজুয়েলা, 29. 5.7.2.23. ভিয়েতনাম, 30. 5.7.2.24. ইয়েমেন।

5.7.3. কার্যকর পদক্ষেপের আহ্বান সম্বলিত উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ এখতিয়ার (FATF-এর 'ব্ল্যাক লিস্ট'): 7. 5.7.3.1. - গণপ্রজাতন্ত্রী কোরিয়া (DPRK), 8. 5.7.3.2. - ইরান, 9. 5.7.3.3. - মিয়ানমার।

5.7.4. কোম্পানি স্বীকার করে যে উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ এখতিয়ার এবং বর্ধিত পর্যবেক্ষণাধীন এখতিয়ারের তালিকা FATF কিংবা অন্যান্য প্রাসঙ্গিক স্থানীয় ও আন্তর্জাতিক কর্তৃপক্ষ কর্তৃক হালনাগাদের অধীন। যদি এই সরকারি তালিকা হালনাগাদ হয় কিন্তু কোম্পানি তা এখনো নিজের ওয়েবসাইট বা অভ্যন্তরীণ নথিতে প্রতিফলিত না করে থাকে, তবে কোম্পানি নিশ্চিত করছে যে কমপ্লায়েন্স, ঝুঁকি মূল্যায়ন ও ডিউ ডিলিজেন্সের উদ্দেশ্যে সে সর্বসাম্প্রতিক সরকারি হালনাগাদকেই ভিত্তি হিসেবে গ্রহণ করবে।

5.7.5. কোম্পানি সর্বসাম্প্রতিক FATF প্রকাশনা ও প্রাসঙ্গিক স্থানীয় কর্তৃপক্ষের নির্দেশনার ভিত্তিতে প্রতি ত্রৈমাসিকে উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ এখতিয়ারের তালিকা পর্যালোচনা ও হালনাগাদ করবে। অভ্যন্তরীণ কমপ্লায়েন্স সিস্টেমে এই হালনাগাদ অবিলম্বে প্রতিফলিত হতে হবে।

5.8. রেকর্ড সংরক্ষণ

5.8.1. আইন প্রয়োগকারী কর্তৃপক্ষের যেকোনো আর্থিক তদন্তে সহায়তার জন্য আমরা অডিট ট্রেইলের প্রাপ্যতা নিশ্চিত করি। আমাদের রেকর্ড সংরক্ষণ নীতি ও পদ্ধতি নিম্নলিখিত ক্ষেত্রগুলোর রেকর্ড অন্তর্ভুক্ত করে: 7. 5.8.1.1. মনোনীত কর্মকর্তা কর্তৃক কমপ্লায়েন্স পর্যবেক্ষণ; 8. 5.8.1.2. মনোনীত কর্মকর্তা কর্তৃক AML/CTF কাজের দায়িত্ব অর্পণ; 9. 5.8.1.3. ঊর্ধ্বতন ব্যবস্থাপনার কাছে মনোনীত কর্মকর্তার প্রতিবেদন; 10. 5.8.1.4. যথাযথ যুক্তিসহ মনোনীত কর্মকর্তা কর্তৃক গৃহীত উইথড্রয়াল সংক্রান্ত পদক্ষেপ; 11. 5.8.1.5. খেলোয়াড় শনাক্তকরণ ও যাচাইকরণ তথ্য; 12. 5.8.1.6. ব্যবসায়িক সম্পর্ক বা প্রাসঙ্গিক এককালীন লেনদেনের সহায়ক রেকর্ড; 13. 5.8.1.7. কর্মী প্রশিক্ষণের রেকর্ড; 14. 5.8.1.8. অভ্যন্তরীণ ও বাহ্যিক SAR; 15. 5.8.1.9. মনোনীত কর্মকর্তা ও আইন প্রয়োগকারী কর্তৃপক্ষের মধ্যে যোগাযোগ।

5.9. অপরাধসমূহ

5.9.1. সব কর্মীকে নিম্নলিখিত সংশ্লিষ্ট অপরাধ সংঘটনের ঝুঁকি সম্পর্কে অবহিত করা হয়: 7. 5.9.1.1. সন্দেহজনক কার্যক্রম রিপোর্ট করতে ব্যর্থ হওয়া; 8. 5.9.1.2. মনোনীত কর্মকর্তা বা সংশ্লিষ্ট কর্তৃপক্ষের কাছে প্রকাশের বাধ্যবাধকতা লঙ্ঘন; 9. 5.9.1.3. SAR দাখিল সম্পর্কে এমন তথ্য প্রকাশ যা কোনো তদন্তের ক্ষতি করতে পারে, কিংবা কোনো অপরাধ সংঘটনের অভিযোগ সংক্রান্ত তদন্তের তথ্য প্রকাশ যা সেই তদন্তের ক্ষতি করতে পারে; 10. 5.9.1.4. তদন্তের সঙ্গে প্রাসঙ্গিক নথি জাল করা, গোপন করা, ধ্বংস করা বা নিষ্পত্তি করা।

5.10. নতুন কর্মীদের জন্য যাচাই পদ্ধতি

5.10.1. কোম্পানি নিয়োগের ক্ষেত্রে বেশ কিছু যাচাই পদ্ধতি অনুসরণ করে। যথাযথ পরিচয় যাচাইয়ের মাধ্যমে আমরা নিশ্চিত করব যে কর্মী নাবালক নন, এবং অন্তত দুটি স্বাধীন রেফারেন্সের মাধ্যমে কর্মীর পরিচয় ও যোগ্যতা যাচাই করব। এছাড়া আমরা অন্যান্য ব্যক্তিগত বা পটভূমি সংক্রান্ত তথ্যও যাচাই করার চেষ্টা করব।

5.11. অভ্যন্তরীণ অপরাধ ও অপব্যবহার থেকে আমাদের সরঞ্জাম সুরক্ষা

5.11.1. কোম্পানি সচেতন যে জালিয়াতি মোকাবিলার একটি মূল উপায় হলো প্রথমে চিহ্নিত করা, কোম্পানির সবচেয়ে মূল্যবান সম্পদ কোথায়। মূল সম্পদগুলোর অপব্যবহারের সম্ভাবনা কমাতে কোম্পানির নিয়মিত ব্যবসায়িক কার্যক্রমে প্রক্রিয়া ও নিয়ন্ত্রণব্যবস্থা অন্তর্ভুক্ত করা হয়েছে। আমাদের সার্ভার সরঞ্জাম একটি সুরক্ষিত স্থানে অবস্থিত, যেখানে সরঞ্জাম সুরক্ষায় প্রয়োজনীয় নীতিমালা রয়েছে — যেমন ভিজিটর ব্যবস্থাপনা পদ্ধতি, ফায়ার অ্যালার্ম, গোপনীয় নথি শ্রেডিং, তালাবদ্ধ ক্যাবিনেট, পরীক্ষা, নিরাপত্তা টিম ইত্যাদি। একই নীতিমালা কোম্পানির অফিসগুলোতেও বাস্তবায়িত।

5.12. বিশ্বস্ত ও সুনামসম্পন্ন অংশীদারের সঙ্গে কাজ

5.12.1. কোম্পানি প্রতিটি স্তরে দৃঢ় ব্যবসায়িক ও পেশাগত নৈতিকতার নীতি প্রচার করে। ব্যবসায়িক অংশীদার নির্বাচনে নিম্নলিখিত মানদণ্ড বিবেচনা করা হয়: 7. 5.12.1.1. আর্থিক সক্ষমতা (দীর্ঘমেয়াদি টেকসইতার জন্য); 8. 5.12.1.2. আইনি ও নিয়ন্ত্রক পরিপালন; 9. 5.12.1.3. বৃহত্তর কর্পোরেট দায়বদ্ধতা কর্মসূচির প্রতি অঙ্গীকার; 10. 5.12.1.4. মান ও মূল্য প্রদানের আগ্রহ ও সামর্থ্য।

5.12.2. সব নতুন সরবরাহকারীকে একটি কঠোর অনুমোদন প্রক্রিয়ার মধ্য দিয়ে যেতে হয়, যেখানে তাঁদের দেওয়া সব তথ্য যাচাই করা হয়। এরপর উপরের সব মানদণ্ড বিবেচনায় নিয়ে সরবরাহকারী সংশ্লিষ্ট ঝুঁকি অভ্যন্তরীণভাবে মূল্যায়ন করা হয়। প্রত্যাখ্যাত হলে সরবরাহকারীকে জানানো হবে। কোম্পানি নিশ্চিত করে যে আমরা যেসব প্রতিষ্ঠানের সঙ্গে চুক্তি করি, তারা সংশ্লিষ্ট প্লেয়ার এখতিয়ারের অধীনে কমপ্লায়েন্স বাধ্যবাধকতা বোঝে।

5.12.3. সব তৃতীয় পক্ষের সেবাদাতা ও ব্যবসায়িক অংশীদারকে কোম্পানির AML মান অনুযায়ী ডিউ ডিলিজেন্স পদ্ধতির মধ্য দিয়ে যেতে হবে, যার মধ্যে রয়েছে আইনি অবস্থা, মালিকানা, কমপ্লায়েন্স রেকর্ড যাচাই এবং স্যাংশন লিস্টের বিপরীতে স্ক্রিনিং।

5.13. আমাদের দায়িত্ব

5.13.1. প্রযোজ্য আইন ও প্রবিধান অনুযায়ী প্রয়োজনীয় পদ্ধতি ও নীতিমালা সম্পর্কে কোম্পানি সম্পূর্ণ অবগত এবং সংশ্লিষ্ট অভ্যন্তরীণ নীতি ও পদ্ধতি প্রয়োগ করে।

5.14. আন্তর্জাতিক রেকর্ড সংরক্ষণ

5.14.1. পেমেন্ট বা খেলার সঙ্গে সম্পর্ক নির্বিশেষে খেলোয়াড়দের সব লেনদেনের রেকর্ড লেনদেনের পর অন্তত 5 বছর সংরক্ষণ করা হবে।

5.14.2. খেলোয়াড়ের বিবরণ সংক্রান্ত রেকর্ড, তার মূল্যমান বা সক্রিয়/ব্লকড অবস্থা নির্বিশেষে, খেলোয়াড়ের সঙ্গে সম্পর্ক সমাপ্ত হওয়ার পর অন্তত 5 বছর সংরক্ষণ করা হবে।

5.14.3. মানি লন্ডারিং তদন্ত ও সাসপিশাস অ্যাক্টিভিটি রিপোর্ট সংক্রান্ত রেকর্ড তদন্ত সমাপ্ত হওয়ার পর 5 বছর সংরক্ষণ করা হবে।

5.14.4. চলমান তদন্তের প্রয়োজনে কিংবা নিয়ন্ত্রক বা আইন প্রয়োগকারী কর্তৃপক্ষের অনুরোধে রেকর্ড পাঁচ বছরের বেশি সময়ও সংরক্ষণ করা হতে পারে।

5.15. যোগসাজশ প্রতিরোধ ও ডেটা সুরক্ষা পরিপালন

5.15.1. কোম্পানির Terms of Service-এ স্পষ্ট করা আছে যে প্রতারণা বরদাশত করা হবে না এবং প্রতারণা ঘটলে খেলোয়াড়ের অ্যাকাউন্ট বন্ধ করে দেওয়া হবে। ডেটা সুরক্ষার ক্ষেত্রে, খেলোয়াড়ের পেমেন্ট অ্যাকাউন্ট সংক্রান্ত সব ডেটা এনক্রিপ্ট করে সংরক্ষণ করা হয় এবং কোম্পানির কর্মীদের খেলোয়াড়ের পেমেন্ট তথ্যে কোনো অ্যাক্সেস নেই। প্রতিষ্ঠানে খেলোয়াড়দের সব তথ্য একটি কঠোর তথ্য নিরাপত্তা নীতির মাধ্যমে সুরক্ষিত থাকবে, যা সব কর্মী ও সরবরাহকারী মেনে চলবেন; এর মধ্যে রয়েছে সিস্টেম অ্যাক্সেস ও অথেনটিকেশন নিয়ন্ত্রণ, পাসওয়ার্ড নীতি, ম্যালওয়্যার সুরক্ষা ব্যবস্থা, ইনট্রুশন প্রিভেনশন নীতি, এনক্রিপশন নীতি এবং কঠোর নেটওয়ার্ক নিয়ন্ত্রণ ও ব্যবস্থাপনা।

5.16. স্যাংশন স্ক্রিনিং

5.16.1. আমাদের কোম্পানিতে আমরা সব কার্যক্রমে কমপ্লায়েন্স ও সততাকে অগ্রাধিকার দিই। দায়িত্বশীলভাবে ব্যবসা পরিচালনা নিশ্চিত করতে আমরা আমাদের ক্লায়েন্ট, সরবরাহকারী ও কর্মীদের প্রাসঙ্গিক স্যাংশন লিস্টের বিপরীতে কঠোরভাবে স্ক্রিন করি — যার মধ্যে রয়েছে OFAC, EU, UN এবং অন্যান্য আন্তর্জাতিক কর্তৃপক্ষের তালিকা। এই সক্রিয় পদ্ধতি আমাদের নিষেধাজ্ঞাভুক্ত ব্যক্তি বা সত্তার সঙ্গে সম্পৃক্ততা এড়াতে সাহায্য করে। আমাদের স্ক্রিনিং কার্যক্রমে সহায়তার জন্য আমরা বিভিন্ন বিশেষায়িত সেবা ব্যবহার করি। স্বয়ংক্রিয় সেবাগুলো ব্যবহারকারীদের পরিচয় যাচাই করে বিভিন্ন শনাক্তকরণ নথি — যেমন পাসপোর্ট ও ড্রাইভিং লাইসেন্স — এবং বায়োমেট্রিক ডেটা ও অন্যান্য প্রাসঙ্গিক তথ্য সংগ্রহ ও বিশ্লেষণের মাধ্যমে। এই পুঙ্খানুপুঙ্খ যাচাই প্রক্রিয়া প্রতিটি ব্যক্তি বা সত্তার বৈধতা নিশ্চিত করার সক্ষমতা বাড়ায়। এই সেবাগুলো বৈশ্বিক স্যাংশন লিস্টের বিপরীতে ব্যাপক স্ক্রিনিং পরিচালনা করে এবং নিষেধাজ্ঞা বা বিধিনিষেধের আওতাভুক্ত ব্যক্তি, সত্তা ও দেশ শনাক্ত করে। এতে আমাদের ব্যবসায়িক সম্পর্কে জড়িত যেকোনো সম্ভাব্য ঝুঁকি সম্পর্কে স্পষ্ট ধারণা বজায় থাকে। আমাদের স্বয়ংক্রিয় সিস্টেম প্রতিটি ব্যবহারকারীর পরিচয় এবং স্যাংশন স্ক্রিনিংয়ের ফলাফলের ভিত্তিতে সংশ্লিষ্ট ঝুঁকি মূল্যায়ন করে। এর মাধ্যমে আমরা সেসব উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ ব্যক্তি শনাক্ত করতে পারি যাঁদের বাড়তি যাচাই প্রয়োজন হতে পারে, ফলে ব্যবসায়িক সিদ্ধান্ত নেওয়া হয় তথ্যনির্ভরভাবে। আমরা চলমান কমপ্লায়েন্সে প্রতিশ্রুতিবদ্ধ। স্বয়ংক্রিয় সেবাগুলো ধারাবাহিক পর্যবেক্ষণ নিশ্চিত করে, যাতে ব্যবহারকারীরা সময়ের সঙ্গে স্যাংশন নীতির সঙ্গে সামঞ্জস্যপূর্ণ থাকেন। এর মধ্যে রয়েছে প্রয়োজন অনুযায়ী নিয়মিত হালনাগাদ ও পুনঃস্ক্রিনিং, যা স্যাংশন প্রবিধানের যেকোনো পরিবর্তনের সঙ্গে আমাদের এগিয়ে থাকতে সাহায্য করে। আমরা যেসব প্ল্যাটফর্ম ব্যবহার করি, সেগুলো যাচাই ও স্ক্রিনিং প্রক্রিয়ায় উদ্ভূত যেকোনো সমস্যা বা অসংগতির জন্য বিস্তারিত প্রতিবেদন ও অ্যালার্ট তৈরি করে। এই সক্ষমতা আমাদের দ্রুত পদক্ষেপ নিতে সক্ষম করে — যেমন প্রয়োজনে অ্যাকাউন্ট ফ্রিজ করা বা আরও তদন্ত পরিচালনা করা। আমরা সক্রিয়ভাবে এই স্বয়ংক্রিয় সেবাগুলো কোম্পানির বিদ্যমান সিস্টেম ও প্রক্রিয়ায় সংযুক্ত করার কাজ করছি। এই সংযুক্তি কেবল কমপ্লায়েন্স যাচাইকে সহজ করে না, যাচাই প্রক্রিয়াকেও নির্বিঘ্ন ও দক্ষ করে তোলে। প্রযুক্তিকে এভাবে কাজে লাগিয়ে আমরা উচ্চ কমপ্লায়েন্স মান বজায় রাখার অঙ্গীকার দৃঢ় করি এবং সব স্টেকহোল্ডারের সঙ্গে আস্থা গড়ে তুলি।

5.17. আউটসোর্সিং ও তৃতীয় পক্ষের ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা

5.17.1. AML-সম্পর্কিত কার্যক্রম তৃতীয় পক্ষের কাছে আউটসোর্স করার সময় কোম্পানি নিশ্চিত করবে যে তারাও আমাদের AML নীতিমালা ও প্রযোজ্য প্রবিধান মেনে চলে। কোম্পানি তৃতীয় পক্ষের সেবাদাতাদের উপর ডিউ ডিলিজেন্স পরিচালনা করবে এবং তাদের ধারাবাহিক পরিপালন নিশ্চিত করতে চলমান তদারকি বজায় রাখবে।

5.18. রিপোর্টিং চ্যানেল ও ইনসিডেন্ট রেসপন্স পরিকল্পনা

5.18.1. মানি লন্ডারিং সংক্রান্ত সন্দেহজনক কার্যক্রম বা ঘটনা রিপোর্ট করার জন্য কোম্পানি কর্মীদের উদ্দেশে স্পষ্ট যোগাযোগ চ্যানেল প্রতিষ্ঠা করবে, যার মধ্যে থাকবে একটি পরিচয়-গোপন হুইসেলব্লোয়িং ব্যবস্থা। শনাক্ত হওয়া মানি লন্ডারিং ঘটনা মোকাবিলায় একটি ইনসিডেন্ট রেসপন্স পরিকল্পনা তৈরি করা হবে, যাতে তদন্ত, রিপোর্টিং ও প্রতিকারের ধাপ অন্তর্ভুক্ত থাকবে।

5.19. প্রযুক্তি ও সফটওয়্যার

5.19.1. প্রয়োজন অনুযায়ী ঝুঁকি মূল্যায়ন, পর্যবেক্ষণ ও রিপোর্টিংয়ের জন্য কোম্পানি বিশেষায়িত সফটওয়্যার বা প্রযুক্তি ব্যবহার করবে। কোম্পানির AML প্রচেষ্টায় এসব টুলের কার্যকারিতা নিশ্চিত করতে সেগুলো হালনাগাদ ও রক্ষণাবেক্ষণ করা হবে।

5.20. AML-এর স্বাধীন নিরীক্ষা

5.20.1. কোম্পানি তার AML কর্মসূচির বার্ষিক স্বাধীন নিরীক্ষা পরিচালনা করে, যা প্রযোজ্য সব আইন ও প্রবিধানের পরিপালন নিশ্চিত করে। প্রয়োজনীয় যোগ্যতাসম্পন্ন বাহ্যিক নিরীক্ষক এই নিরীক্ষা সম্পন্ন করেন। নিরীক্ষা পরিচালনাকারীরা AML কর্মসূচির দৈনন্দিন কার্যক্রম থেকে সম্পূর্ণ স্বাধীন, যা এর কার্যকারিতার বস্তুনিষ্ঠ ও নিরপেক্ষ মূল্যায়ন নিশ্চিত করে।

5.20.2. নিরীক্ষার পরিধিতে গুরুত্বপূর্ণ ক্ষেত্রগুলো অন্তর্ভুক্ত, যার মধ্যে রয়েছে কোম্পানির AML, CTF ও CPF নীতিমালা ও পদ্ধতির পুঙ্খানুপুঙ্খ পর্যালোচনা, যাতে সেগুলো বিদ্যমান আইন ও সর্বোত্তম চর্চার সঙ্গে সামঞ্জস্যপূর্ণ থাকে। এতে গ্রাহক ফাইলের বিস্তারিত মূল্যায়নও অন্তর্ভুক্ত, যার মধ্যে CDD ও EDD প্রক্রিয়া রয়েছে, যাতে যথাযথ শনাক্তকরণ, যাচাইকরণ ও ঝুঁকি ব্যবস্থাপনার চর্চা নিশ্চিত হয়।

5.20.3. কোম্পানির সামগ্রিক কমপ্লায়েন্স ব্যবস্থাপনা কাঠামো কঠোরভাবে মূল্যায়ন করা হয়, যাতে গভর্ন্যান্স কাঠামো, ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা ও অভ্যন্তরীণ নিয়ন্ত্রণ কার্যকরভাবে পরিচালিত হচ্ছে তা নিশ্চিত হয়। কোম্পানি তার অভ্যন্তরীণ নীতিমালা ও নিয়ন্ত্রক বাধ্যবাধকতা মেনে চলছে কি না যাচাই করতে লেনদেন পরীক্ষা করা হয়। AML-সম্পর্কিত কর্মী প্রশিক্ষণের পর্যাপ্ততাও পর্যালোচনা করা হয়, যাতে কর্মীরা AML কমপ্লায়েন্স দায়িত্ব সম্পর্কে চলমান শিক্ষা পান।

5.20.4. এছাড়া নিরীক্ষায় সন্দেহজনক কার্যক্রম শনাক্তকরণ ও রিপোর্টিংয়ে কোম্পানির লেনদেন পর্যবেক্ষণ সিস্টেমের কার্যকারিতা মূল্যায়ন করা হয়। AML প্রক্রিয়া সম্পর্কে কর্মীদের বোঝাপড়া ও প্রয়োগ যাচাই করতে সংশ্লিষ্ট কর্মীদের সাক্ষাৎকার নেওয়া হয়। নির্ধারিত সীমা স্পর্শ বা অতিক্রম করা অস্বাভাবিক লেনদেনের একটি নমুনা পর্যালোচনা করা হয়, যাতে অভ্যন্তরীণ নীতিমালা ও বাহ্যিক রিপোর্টিং প্রয়োজনীয়তার পরিপালন নিশ্চিত হয়।

5.21. তদারকি ও যোগাযোগ

5.21.1. এছাড়া নিরীক্ষায় সন্দেহজনক কার্যক্রম শনাক্তকরণ ও রিপোর্টিংয়ে কোম্পানির লেনদেন পর্যবেক্ষণ সিস্টেমের কার্যকারিতা মূল্যায়ন করা হয়। AML প্রক্রিয়া সম্পর্কে কর্মীদের বোঝাপড়া ও প্রয়োগ যাচাই করতে সংশ্লিষ্ট কর্মীদের সাক্ষাৎকার নেওয়া হয়। নির্ধারিত সীমা স্পর্শ বা অতিক্রম করা অস্বাভাবিক লেনদেনের একটি নমুনা পর্যালোচনা করা হয়, যাতে অভ্যন্তরীণ নীতিমালা ও বাহ্যিক রিপোর্টিং প্রয়োজনীয়তার পরিপালন নিশ্চিত হয়।

5.21.2. সম্পর্কিত তথ্য এই পলিসি কোম্পানির Privacy Policy, Terms of Service এবং -এর সঙ্গে একত্রে পাঠ্য। এটি FATF সুপারিশ ও কুরাসাওয়ের জাতীয় AML আইনের সঙ্গেও সামঞ্জস্যপূর্ণ।